从事外贸10年的刘女士说“每一个外贸人都是在被骗中成长”
我国今年前7个月共新增近52万家外贸相关企业（以工商登记为准），较去年同比增长7%，注册在案的外贸企业更是数不胜数，在众多的外贸企业中，中小企业是大部分，企业内部的风险管理普遍不足，被国外的企业拖欠应收账款，或者利用国际的法律不对称来进行诈骗，外贸人苦不堪言。预测最坏的情况是信用风险管理的一部分。如果这种信用风险变为现实时，企业没有采取没有适当的措施，情况就会迅速变得危险。
信用管理主要包含：贸易信用，破产风险，道德风险
贸易信用风险
信用风险是借款人未按规定要求支付应收账款，可能产生的债务违约风险。信用风险从本质上可以整理为：当客户面临破产且不再能够偿还其债务时，客户与供应商之间的债务应该如何处理。
客户破产风险
企业破产可能是有不同的原因，从不良的现金流量管理到客户经营的失败或过度支出。当客户破产后，他们可能会申请破产，这是债务重组的法律程序，其目的是帮助公司偿还债务并维持业务。债务重组的方式根据国家和地区不同，破产程序可以采用多种形式，包括不同的阶段：内部重组，任命管理人，与债权人进行债务重新谈判等。
在这些法律程序的框架内，您可以合法地要求偿还商业债务，有时甚至尚未到期。
最终目标是避免公司的最后清算，这种清算是在公司的资产不再足以偿还所有债务时发生的。
道德风险：欺诈或不诚实的客户
在您进行信用风险管理时，很难预测到这些情况。例如，客户的账户被私自篡改，不能真实反映公司的付款能力。篡改账目已经构成了破产欺诈。例如，企业可能通过资产隐瞒，虚构或破坏性的负债增加来组织公司的清算。合法破产可能是“战略性的”。目的是减少公司的债务或摆脱现有合同。
客户破产时该怎么办
在客户破产的情况下，您将更多地依赖法律而不是合同。所以在信用风险管理中，对应国家的法规法律要深入了解，特别是需要了解在偿还债务方面的供应商地位，其他债权人通常包括员工，银行，税务机关等。一些债权人可能还协议了优先付款权，或通过抵押资产担保了他们的贷款。
商法通常很复杂，在一个国家与另一个国家之间差异很大。在企业进行破产程序之前，您应该采取法律行动以维护自己的权利并收集信息。小型企业在遇到困难时通常没有内部资源来管理坏账。可以委托给第三方，专业出来公司坏账和风险管控。
如何保护企业免受风险
“生于忧患，死于安乐”。在公司内部建立强大而平衡的信用风险管理流程，在进行赊销的同时一定更要关注公司的现金流状况。确保客户的信誉评价，并且明确发票的付款条件。制定合理的内部流程来收回逾期付款。
制定客户的信用指数方法如下：
·确定客户净资产的百分比（资产减去负债），通常约为10％。
·使用客户以前的贸易参考（通常可以在其信用报告中找到）并在其信用历史中选择一个中间值。
·估计您客户的实际需求，而不是预测未来的需求。
委托第三方催收应收账款，风险管控。
除了在每笔外贸交易时投保险，预防坏账发生时可以追溯赔偿，也可以在发生坏帐后，即使的委托给第三方催收，普通在应收账款逾期60天以后就可以考虑委托第三方，因为账龄越短催收成功率越高。催收第三方是通过调解的方式，对于双方的关系在调解的前提下解决债务纠纷。如果发生国际商账追收时，国内的企业就会显得更加无力，可以考虑到DCA国际催收平台上找到当地的专家，直接咨询案件和接受报价，2020年接近尾声，在非常不平凡的一年的结尾，该收的海外应收账款要及时追回，为2021年打基础，保障公司的现金流。
