2021年5月13日，开曼群岛金融管理局（CIMA）向开曼群岛注册代理人
IntertrustCorporateServices(Cayman)Limited（简称“Intertrust”）发出了金额为4,232,607.50开曼元（约32,802,407.20人民币）的行政罚款。
根据CIMA公布的公告，Intertrust收到如此巨额罚单的原因竟然是：因其普遍且长期违反开曼群岛反洗钱（Anti-MoneyLaudering，“AML”）条例规定的特定法定义务，且未能纠正这些重大违规行为。
通知显示，该注册代理普遍且长期不遵守《反洗钱条例》的要求，且未能纠正这些重大违规行为，包括：
（1） 客户尽职调查措施的应用；
（2） 未核实资金来源的；
（3） 未取得有关业务关系的目的和预期性质的证明文件的；
（4） 未能充分进行持续监测；
（5） 未能确定受益所有权；
（6） 未能准确考虑所有相关风险因素。
那么，作为开曼群岛的注册代理人和开曼公司本身，如果不想被CIMA“盯上”或开具罚单，需要做好哪些合规工作呢？
为履行开曼政府及反洗钱条例规定的法定义务，注册代理必须制定及实施反洗钱及恐怖分子资金筹集制度，包括但不限于：
1） 客户风险评估；
2） 客户尽职调查措施；
3） 持续对客户进行监察；
4） 可疑交易举报；
5） 备存记录。
开曼公司应遵循开曼群岛反洗钱及恐怖分子资金筹集的法规和政策，确认并提供注册代理所需的客户尽职调查资料以满足监管要求，包括但不限于：
1） 建立业务的目的；
2） 业务性质；
3） 实际经营地；
4） 资金来源；
5） 业务申请人及实益受益人的证明文件。
开曼是世界第四大离岸金融中心，是全球著名的离岸公司注册地之一，每年有数以万计的企业注册开曼公司。开曼群岛豁免多项税务，造就了开曼群岛离岸金融中心和“避税天堂”的地位。