面对德国客户提出的6个月延期付款请求，企业需全面评估客户信用、合同条款、自身资金状况以及市场关系，最好是调取一份企业信用报告，辅助决策。
出口商：江苏某公司
进口商：德国某公司
案例背景
在2024年9月，江苏的一家公司与德国的一家公司签订了一份价值高达380万美元的光伏设备出口合同。双方约定，德国公司预付30%，尾款OA90天支付。在货物顺利抵达汉堡港90天后，江苏公司询问尾款支付问题时，德国公司却突然以 “俄乌冲突致使欧洲能源市场动荡，自身资金周转陷入困境” 为由，拒绝支付货款，并且提出将付款期限延期6个月的要求。
此时，江苏公司自身也面临着资金压力，由于正在开辟新业务，急需这笔货款来缓解资金周转的紧张局面。为了维持与客户的合作关系而等待6个月？还是果断开启催收程序？在这一艰难抉择之下，江苏公司找到了专业机构催全球，紧急调取了德国公司的企业信用报告。
信用报告揭示风险
催全球经过深入调查，出具的报告揭示了德国公司存在的多重隐性风险：
01、财务状况恶化
德国公司的资产负债率已经超过了80%，而光伏行业警戒线常在60%附近浮动。其 2024 年的净利润同比大幅下跌，暴跌幅度达到152%，这些迹象均表明其财务状况已岌岌可危。
· 德国公司财务比率
02、行业政策风险
2024 年，德国政府削减了光伏补贴，这直接导致整个行业的利润率被压缩至3%-5%。此外，受俄乌冲突的影响，欧洲能源价格波动异常剧烈，而德国公司目前的财务状况在抵御风险方面能力较弱，这进一步加剧了其经营风险。
03、诉讼记录不良
在过去的2年里，德国公司涉及2起与供应商的货款纠纷案件。不仅如此，该公司还存在2笔价值约200万欧元的动产抵押登记，抵押物为仓库设备，这显示出其在资金方面的紧张以及潜在的债务风险。
· 德国公司诉讼记录
04、股东关联风险
德国公司的控股股东名下的另一家物流公司，在 2024年11月已经申请破产。这种股东层面的关联风险，无疑也给德国公司的未来发展蒙上了一层阴影。
案件结果
从报告结果可以清晰地看出，德国公司目前的财务状况极为严峻。其提出的延期 6 个月付款的承诺充满了不确定性，如果继续等待，随着对方情况的进一步恶化，欠款拖延的时间越长，江苏公司挽回损失的可能性就会变得越来越小。
好在双方签订的合同中约定了“物权保留条款”，因此，催全球建议江苏公司应尽早采取行动追收货款。江苏公司接受了催全球的建议，已依据合同条款，将货物冻结、及时止损，目前案件仍在进一步追偿中。
应对建议
01、交易前·信用筛查与动态监测
▶根据国际信用保险协会 2025 年发布的报告显示，那些建立了完善信用报告机制的企业，其坏账率能够降低 67%。此外，欧盟法院在 2024 年的判例中明确确认，信用报告中的行业风险提示可以作为 “不可抗力” 抗辩的反驳证据。
▶建议外贸企业在进行交易前，务必仔细甄别交易对方的信息，通过多种渠道全面了解对方的资信状况。其中，调取对方的企业信用报告是一个非常有效的手段。在面对新客户时，进行交易前的风险筛查尤为重要，这样可以提前过滤掉可能存在的诈骗风险。在筛查过程中，要特别关注对方的财务健康度、司法诉讼记录、法人股东变化等关键指标。
▶对于存量客户，也不能掉以轻心。应定期对其进行信用评级的更新，设定合理的风险阈值。一旦发现客户的信用状况触及风险阈值，要及时调整交易方式，以降低潜在的风险。
02、持续关注·行业国别政策风险
▶外贸企业应密切关注追踪目标市场国家的行业政策动态。以光伏行业为例，要关注各国对新能源补贴政策的调整、环保标准的更新以及进出口关税的变化等。就德国市场而言，2024 年削减光伏补贴这一政策变动，极大影响了行业利润空间，对相关企业经营冲击明显。企业需提前预判这类政策变化可能带来的连锁反应，如客户经营成本上升、支付能力下降等风险。
▶当发现某国政策调整将对自身出口业务产生重大不利影响，应提前调整业务布局，如开拓新的市场、优化产品结构以适应不同市场政策要求，或与客户协商调整交易条款，降低政策变动带来的风险。
