香港作为金融港，同时也是自由贸易港。因而，它们要遵循的标准也是国际化的：要符合内地的监管政策、也要符合欧盟的监管政策、同时也要符合美国的监管政策，还要遵循国际规则，比如CRS、FATCA、BEPS、反洗钱等等法律法规。导致有大量的香港银行账户被调查，被冻结，甚至是被关闭。
那么，为什么你的香港账户会被冻结呢？
又应该如何维护与使用呢？
01
账户冻结原因香港政府的宏观调控
自从2017年1月1日CRS正式生效后，香港加入了该体系，政府加强了对香港银行账户的信息安全监管。
这套体系有效地约束了一些利用离岸账户进行避税的企业及个人，如果是金融资产就要当心了，比如你在香港买的保单、设立的银行账户（不管是存款账户或投资账户），这些账户的主要信息就会被收集起来，然后金融机构就会把这些信息呈报给香港税务局，接下来的3个月内，香港税务局就会把这些信息呈报给中国的税务局。如果故意隐瞒或错报税收居民身份，被查到后将被列入洗钱的名单进行相关调查。
香港银行的调整
香港银行对香港用户发出通知，要求必须提供公司的证明文件以外，还需要提供近期的审计报告和财务报表作为辅助材料。
这些材料可以反映公司是否变更，是否正常营业，是否盈利等。目前香港执行的是“两级税制”，即公司年盈利在200W港币以内，征收净利润8.25%的税金;公司年盈利超过200W港币以上的部分，征收超出部分净利润的16.5%的税金。
这些材料若不能及时提供，那么银行账户就可能会被冻结甚至查封。
02
账户冻结影响
一、影响资金流动
银行基本上不会提早通知户主关闭账户的事情，突然被关闭账户，资金一段时间内无法立即取回，现金流受到极大影响。
二、风控管控
从风险管控的角度，绝大部分的外贸公司都不可能有像跨国集团的风控体系那样可以 新客户的背景和实际控制人的信息，只能确保自己公司业务交易是合法的。在这么严峻的环境下，遇到新的合作商机也如履薄冰，必然影响业务拓展。
三、信誉受损
银行系统有被关闭的不良记录，日后该公司在香港的其他银行开户或是融资需求方面将难上加难。
03
哪些账户容易被关注
一、以收取佣金方式作为主营收入的外贸公司。
二、与敏感国家进行交易的账户。
三、银行户口出现非常规率的大笔款项汇入，尤其整存整取的情况较多。
四、公司账户频繁与个人账户往来，或以代收代付或出现跨行业等的情况，银行方面都会特别关注。
04
如何避免账户冻结
一、正常资金往来
避免非贸易或非正常资金往来（避免帮他人代收代付周转资金）
二、信件及时查收回复
注意查收银行信件、信函或传真，收到后及时回复；若有通讯地址/手机/邮箱变更，及时更新给银行，避免错失银行通知
三、账户活跃
超过3个月不活动的账户将会有被关闭风险。短期内未有进款或汇款，可以帐户内转帐（自己转给自己或在帐户内货币兑换，保持活跃性即可）
四、按时整理财务报表、税务审计
按时办理年检续期及税务审计，并保存好财务报表，以备银行查询；（共同申报标准CRS影响下银行需香港公司提供财务报表，并按照财务报表做客户细分，将没在香港申报税务企业，资料上报并做信用评估）
五、账户资金不可过低。
银行帐户需要保持一定量的港币资金，帐户的维护费和手续费大多扣港币，帐户管理费用如无法扣除，将会产出透支影响帐户信誉，长期透支会留下不良记录；
六、配合银行工作人员检验
积极配合银行，填报有关洗钱商业资料更新表格
七、避免敏感、代收资金。
敏感国家的钱不要收（例如战乱国家:伊朗，苏丹，古巴等），如果有朋友叫代收款或是代汇款要留意，尽量建议不代收，避免影响账户安全
