近年来，随着全球经济格局、地缘政治、贸易规则和市场环境的变化，越来越多中国企业正积极拓展海外市场，寻求更广阔的发展空间和业务机会。
在2025年，很多企业想出海大展拳脚应该如何选择海外公司呢？
01香港公司
1.香港及公司优势
香港作为亚洲的商业和金融中心，因其独特的地理位置、政策环境和商业氛围，吸引着全球无数投资者的目光。
香港公司优势/特点：
公司取名自由；
贸易自由、无外汇管制；
注册资金无需验资；
董事股东无国籍限制；
海外利得无须纳税。
2.香港税务介绍
香港实行属地征税原则，即利润不是来自香港产生，无需在港缴纳利得税。
香港公司税种：
主要包括利得税、薪俸税、物业税。不征收增值税、消费税，且除烟酒等特定商品外，不征收进出口税。
（1）利得税：（相关于国内企业所得税）
利得税主要针对企业在香港经营业务从中获得的在香港产生的利润，进行征税：
200万以下港币的净利润按照8.25%征收
超过200万的按照16.5%征收
（2）薪俸税：（相当于国内的个人所得税）
主要针对个人在香港境内所得的实际收入征收的税款，可以采用标准税率15%来计算，也可以采用累进制计算。
（3）物业税 ：（在港无物业收入则不涉及）
主要是向香港土地及建筑物拥有人(因其持有的香港物业所获利益(含出租等)征收的税款，税率15%。
3.银行账户开设
香港无外汇管制，开立香港公司账户，方便进行国际贸易，外币可随时兑换调动，资金进出自由。
4.报税
若是新注册的香港公司第一次报税，是在成立的18个月后。
鉴于是第一次报税，税局一般会额外给予两个月的时间。
也就是说，新成立的香港公司会有三个月的时间填写并交回报税表，但不能申请延期！
此后，香港公司便在确定年结日后的12个月进行报税，收到税表后，要在一个月内递交。
当然，这一个月的时间也不是死规定，年结日是1月1日~3月31日、12月1日~12月31日的，可以申请延期！
所以，可以将年结日确定在每年的3月或12月，这样一来就有小一年的时间来处理税务问题。
02新加坡公司
1.新加坡及公司优势
新加坡是一个发达的资本主义国家，曾为“亚洲四小龙”之一，根据2024年最新的全球金融中心指数（GFCI）排名报告，新加坡是继纽约、伦敦之后的第三大国际金融中心（香港排名第四）新加坡以其稳健的营商环境和便捷的商业基础设施，吸引了无数跨国企业入驻投资。
新加坡公司优势/特点：
公司取名自由；
贸易自由、无外汇管制；
注册资金无需验资；
股东无国籍限制、但至少有一名新方董事；
东盟成员国、税收优惠。
新加坡是东盟成员国,东盟10国零关税自由贸易：东盟10国与中国签署自由贸易协定。拥有亚洲最广泛的自由贸易协定(FTA)网络,并且已与美国、日本、澳大利亚、新西兰、欧洲自由贸易联盟成员国、海湾合作委员会、东盟、约旦、中国、智利、韩国、印度和巴拿马等主要经济体签署协议。
2.新加坡税务介绍
新加坡跟香港一样，都是属地征收，在海外运营业务无需纳税，同样是企业低税负的理想之选。
在当地实际运营要交的也就消费税和企业所得税。
消费税，自2024年1月1日起，提高至9%。
应税范围：对进口商品及新加坡境内几乎所有商品和服务的供应征收。
豁免范围：包括大多数金融服务的提供、数字支付代币的供应、住宅物业的销售和租赁等。
新加坡公司主要税种：
（1）企业所得税：标准税率17%
新成立的新加坡公司可享有前3年的政府免税计划（符合条件可申请）
第一个10万新币，享75%免税额
第二个10万新币，享50%免税额
超过20万新币部分，税率17%
（2）商品和服务税(GST）税率9%
3.银行账户开设
新加坡的银行账户开设总体要求会比香港要求高一些，因此可选择的银行也相对较少，目前新加坡公司开户比较多的是新加坡的华侨银行。
4.报税
新加坡公司也是需要审计报税的，若是年营业额低于500万新币且股东人数少于20个自然人的小型公司，是可以豁免审计的。
报税周期同样是一年，这一年是按成立周年计算的。
纸质申报的须在第二年11月30日前提交，电子申报的须在第二年12月15日前提交报税表。
例如，公司新注册日期为“2023年4月15日”，将默认年结日为“2024年3月31日”。往后每一年的年结日都将保持3月31日不变。
不过，新公司也可以不按照默认的安排来选择年结日，也可将首个年结日设置为其他月份的最后一天，如4月30日、5月31日等。
但要注意，首个财年周期最长不能超过18个月。
因此，注册日期若是“2023年4月15日”，公司首个年结日最晚可设置为“2024年9月30日”，往后每一年的年结日都将保持9月30日不变。
03BVI公司
1.BVI及公司优势
英属维京群岛：简称BVI群岛（THE BRITISH VIRGIN ISLANDS）位于大西洋和加勒比海之间，是全球较受欢迎的离岸注册地点。
BVI群岛公司优势/特点：
公司信息保密、不对外查册；
董事股东无国籍限制；
注册资金无需验资；
离岸经营免税；
可搭建VIE架构、税务筹划。
2.BVI税务介绍
BVI（BC 即Business Company）通常被称为“国际商业公司”或“豁免公司”。是BVI最受欢迎且使用最广泛的公司类型。
BC公司非常适合用于国际贸易、架构搭建，BC离岸公司在BVI本地不需要缴纳公司所得税、资本利得税、遗产税或印花税，便于做税筹。
根据BVI的公司法规定，BVI公司每年只需要进行一次年审。BVI公司年审内容主要包含续期年度政府牌照费、提供注册代理、注册地址和申报经济实质。
3.BVI公司账户开设
群岛公司开户审批难度会比香港和新加坡公司的难度大，需要提供比较多的业务证明资料，或者做一些银行理财，目前香港中信银行是可以接受群岛公司开户，其他一些银行满足条件也可以申请。
4.报税
BVI公司不需要报税也不需要进行审计。只需按时缴纳年费并续约牌照即可。
根据BVI的公司法规定，BVI公司每年只需要进行一次年审。BVI公司年审内容主要包含续期年度政府牌照费、提供注册代理、注册地址和申报经济实质。
BVI公司年审时间：
（1-6月）注册成立的公司
需要在每年5月31日之前完成续期并支付相关官费，以确保其法律地位和认可。
（7-12月）注册成立的公司
可以在每年11月30日之前完成续期并支付相关官费。
04开曼公司
1.开曼及公司优势
开曼群岛（英语：Cayman Islands）是英国在美洲西加勒比群岛的一块海外属地，由大开曼、小开曼和开曼布拉克3个岛屿组成，开曼群岛作为全球知名的离岸金融中心，一直是众多企业选择作为上市主体的首选之地，成为企业走向国际资本市场的重要桥梁。
开曼公司优势/特点：
公司信息保密、不对外查册；
董事股东无国籍限制；
注册资金无需验资；
离岸经营免税；
可搭建VIE架构、融资上市。
2.开曼税务介绍
开曼群岛不对公司征收企业所得、公司收入、资本收益、其他直接税。而且开曼没有消费税、财产税、继承税、遗产税等。这为家族企业的传承、资产配置等提供了更为宽松的税务环境。
开曼豁免公司没有审计的要求，但要求必须保留会计账目和记录，并注明适用何处及相关文件，如合同收据等，所有会计记录须从存在之日起，至少保存5年。
另外，开曼公司每年需要在规定时间内委托其注册代理人向开曼群岛注册处支付费用，以保持公司良好存续状态。
3. 银行账户开设
开曼公司的开户和BVI公司的情况差不多，这类国际商业豁免公司，开户通常也是设立群岛以外，例如香港，新加坡等地，除此之外还有华美银行、贝森银行等，具体可以根据企业的需求和资质来匹配合适的银行。
05塞舌尔公司
1.塞舌尔及公司优势
塞舌尔（Seychelles）：地处西印度洋，由115个大小岛屿组成，是一个繁盛的离岸金融中心。其国际商业法为国际公司提供公司利润及资本增值免纳塞舌尔本国税项的待遇，吸引了众多海内外企业在此设立公司。
塞舌尔公司优势/特点：
公司信息保密、不对外查册；
董事股东无国籍限制；
注册资金无需验资；
公司结构灵活、取名自由；
IBC公司免税。
2.塞舌尔税务介绍
国际商业公司 (International Business Company, IBC) 又称离岸公司，这类公司不能在塞舌尔领土进行商业交易，只能离岸经营。
IBC零税收（无需向塞舌尔缴税）包括全部股息、利息、租金、补偿以及从其它证券、债权中获得的收入及其它公司收入都无需纳税，可以合理节税。
塞舌尔公司在注册后每年都需要进行年审，超出正常年检时间的将会有罚款。
根据塞舌尔政府颁布的2021年《国际商业公司法》 在塞舌尔注册的实体需要履行会计记录义务。
（1）每年度上半年（1月至6月）的相关交易或营运的会计记录，必须在该年7月或之前存放在其公司在塞舌尔的注册办事处；
（2）每年度下半年（7月至12月）的相关交易或营运的会计记录必须在翌年1月或之前存放在其公司在塞舌尔的注册办事处。
3.银行账户开设
群岛公司开户审批难度会比香港和新加坡公司的难度大，需要提供比较多的业务证明资料，或者做一些银行理财，可以根据企业的需求和资质来匹配合适的银行。
4.报税
塞舌尔不用像香港、新加坡等地的公司一样，每年都要报税。
只需要按时年审，超出正常时间的将会有罚款。
年审周期：
公司注册日期在1月1日至3月31日之间的，在当年11月参加年审；
公司注册日期在4月1日至6月30日之间的，在次年2月参加年审；
公司注册日期在7月1日至9月30日之间的，在次年5月参加年审；
公司注册日期在10月1日至12月31日之间的，在次年8月参加年审。
06马绍尔公司
1.马绍尔及公司优势
马绍尔群岛（英语：Marshall Islands）位于中太平洋密克罗尼西亚地区。马绍尔群岛也是著名的离岸注册地之一，可进行贸易、合并、收购、资产保护等合法商业活动，因而受到全球投资者和企业的青睐。
马绍尔群岛公司优势/特点：
公司信息保密、不对外查册；
董事股东无国籍限制；
注册资金无需验资；
离岸经营免税；
可从事船务经营及管理。
马绍尔是世界上第三大船旗国，拥有全球船舶技术支援，自2005年以来，国际海事组织授予马绍尔群岛共和国最负责任的船旗国称号，其声誉享誉全球。在马绍尔可注册成船务、船管、船舶代理等类型公司，来持有、买卖、服务船舶和经营与船舶有关的业务。
2.马绍尔税务介绍
马绍尔 IBC国际商业公司无需进行税务申报，但公司仍然要编制足以反映其财政情况的财务报表。
马绍尔公司自成立之日满起12个月，续下一自然年度的费用，即其后每年一次年审以保障公司的合法性。
另外，根据于 2019 年 1 月 1 日生效的2018 年马绍尔群岛共和国经济实质条例，所有非居民国内实体 (NRDE) 和外国海事实体 (FME) 都必须符合经济实质法规。
经济实质报告的截止日期是周年日期后的 12 个月内完成。
3.马绍尔公司账户开设
群岛公司开户审批难度会比香港和新加坡公司的难度大，需要提供比较多的业务证明资料，或者做一些银行理财，具体可以一对一咨询，可以根据企业的需求和资质来匹配合适的银行。
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4.报税
马绍尔公司无需进行税务申报，也不必就其环球收入或利润缴纳任何税项。
但需要年审，自成立之日满起12个月，续下一自然年度的费用，即其后每年一次年审以保障公司的合法性。
超期年审会产生罚款，所以企业每年需按时年审。
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