企业境外投资申请ODI备案的过程并非一帆风顺,许多企业会遭遇被拒的情况。了解常见被拒原因并做好预防,对企业顺利推进境外投资意义重大。
一、材料不完整或格式错误
企业提交的材料缺失关键文件,如可行性研究报告、投资协议等,或文件格式不符合要求,像财务报表未按规定编制,都会导致备案被拒。预防方案是企业在提交前,仔细对照官方要求清单,逐一核查材料完整性与格式,也可寻求专业机构协助审核。
二、项目合规性不足
若投资项目涉及国家限制或禁止的行业,如房地产、娱乐业等,或者投资目的地为敏感国家或地区,不符合国家政策导向,备案难以通过。企业在规划投资项目时,应深入研究国家产业政策和投资目的地相关政策法规,避开敏感领域。
三、资金来源不明
无法清晰证明投资资金的合法来源,如不能说明自有资金出处、银行手续不全等,备案易被驳回。企业要提前梳理资金来源,准备好资金证明文件,确保资金链路清晰、合法。
四、项目风险评估欠缺
对目标市场的政治、经济、法律等风险缺乏深入分析,项目风险评估报告内容空洞,让审核部门担忧投资风险。企业应委托专业机构或组建专业团队,对项目进行全面风险评估,提供详细、科学的评估报告。
五、企业自身财务状况不佳
资产负债率过高、连续亏损等不良财务状况,会使审核部门质疑企业境外投资的能力与可持续性。企业可先改善自身财务状况,或在申请时提供合理的境外投资资金安排及盈利预测说明。
六、投资架构不合理
设立多层空壳公司、投资路径复杂且无合理商业目的,易被认定为有规避监管嫌疑。企业应设计简洁、合理且具有明确商业逻辑的投资架构,证明各层级公司存在的必要性。
七、未按规定及时备案
企业在投资行为发生后才申请备案,违反备案程序规定。企业务必明确备案时间节点,在启动境外投资项目前,就着手准备备案事宜,严格按规定流程和时间申请。
八、关联交易问题
存在不透明、不合理的关联交易,如高价收购关联方资产,可能被认为有转移资产风险。企业要确保关联交易定价公平、透明,并提供充分的交易合理性说明及相关证明材料。
九、材料内容矛盾
不同材料间关键信息不一致,如投资金额在可研报告与投资协议中表述不同,会降低材料可信度。企业提交材料前,要进行内部交叉审核,保证各材料信息统一。
十、对政策理解偏差
因对ODI备案相关政策法规理解不透彻,导致申请内容不符合要求。企业应加强对政策的学习,或咨询专业人士,确保申请符合最新政策规定。
若企业在办理ODI备案时遇到难题,舒心企服可以提供专业服务。舒心企服拥有丰富的境外投资ODI备案实际办理经验,能够协助企业准备材料、填写申请表格、递交申请,与相关机构沟通协调,助力企业顺利取得备案证书,让企业的境外投资之路更加顺畅。