境外投资备案（ODI），是指中国境内企业通过新设、并购等方式，在境外拥有非金融企业或取得其所有权、控制权、经营管理权的投资行为。
简单来说，如果国内企业想向境外子公司汇款、设立海外架构、开展境外经营或利润分红，就必须先完成ODI备案，确保投资行为合法合规。
1、合规性刚需
中国法律明确规定，企业境外投资需通过ODI备案，否则可能面临资金出境受阻、行政处罚甚至法律风险。未备案的企业，境外利润汇回、融资上市等环节也可能受阻。
2、便于监管与风控
备案过程中，监管部门会评估项目风险，帮助企业规避潜在问题（如政治风险、外汇管制等）。
3、提升企业信誉
完成备案的企业，投资信息更透明，更容易获得海外合作伙伴、金融机构的信任。
哪些情况需要办理ODI？
1.设立境外子公司或分支机构
2.向境外企业注资或投资款出境
3.搭建红筹、VIE等境外架构
4.境外利润需汇回境内
5.合并境外子公司财务报表
6.上市公司/拟上市公司境外投资
随着全球化进程的加速，越来越多的中国企业选择“走出去”，在海外市场拓展业务、设立子公司或进行并购。然而，境外投资并非“说走就走”，合规是第一步！
1.企业资质
建议公司成立满一年，要有净资产，企业要有经营，可提供完整的审计报告；若不足一年，也可视具体情况申请。
2.项目真实性
需说明股东背景、资金来源（自有资金、银行贷款等）。 境外企业不得涉及敏感行业（如赌博、房地产等）或敏感国家/地区。
3.合规材料
需提交可行性研究报告、投资协议、银行资信证明等文件。
ODI备案全流程
第一步：发改委立项：核准或备案（根据投资金额）。
第二步：商务部审批：颁发《企业境外投资证书》。
第三步：外汇登记：通过银行或外汇管理局办理。
第四步：资金出境：凭备案文件完成跨境汇款。
ODI审批周期长：材料复杂，涉及多部门协同，通常需3个月。 若境外企业资金需回流境内，需额外合规设计。
